Analisis Kesehatan Bank Metode RGEC, Stabilitas, Efisiensi, dan Kebangkrutan pada Bank BJB Syariah tahun 2020-2024
Main Article Content
Abstract
Penelitian ini bertujuan menganalisis kinerja Bank BJB Syariah (2020–2024) secara holistik, menjawab kesenjangan studi terdahulu yang inkonsisten dan belum terintegrasi antar dimensi kesehatan, efisiensi, stabilitas, dan prediksi kebangkrutan. Metode yang digunakan adalah deskriptif kuantitatif, mengombinasikan RGEC, Data Envelopment Analysis (DEA) model VRS, Z-Score, dan Altman Z-Score Modifikasi. Hasil menunjukkan bank memiliki fondasi permodalan (CAR) sangat sehat, tata kelola (GCG) baik, Efisiensi Manajerial sempurna (PTE=1), dan konsisten di Zona Aman kebangkrutan. Namun, terdapat kerentanan signifikan pada aspek rentabilitas dan efisiensi operasional; rasio BOPO kembali ke kategori Tidak Sehat (Peringkat 5) pada 2023–2024, dan ROE merosot ke Kurang Sehat.
Downloads
Article Details
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
References
Altman, E.I., & Hotchkiss, E. (2006). Corporate financial distress and bankruptcy: Predict and avoid bankruptcy, analyze and invest in distressed debt. John Wiley & Sons.
Amaliyah, N., & Pratikto, M. I. S. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank dan Potensi Kebangkrutan Menggunakan Metode CAMEL dan Z-Score pada Bank BJB Syariah Periode 2016-2020. Jurnal Masharif Al-Syariah: Jurnal Ekonomi dan Perbankan Syariah, 7(2).
Ascarya. (2011). Akad dan produk bank syariah. Rajawali Pers.
Badruzaman, J. (2020). Analisis efisiensi dan kinerja bank syariah di indonesia. Jurnal Akuntansi, 15(1), 20-27.
Bank Jabar Banten Syariah. (2020). Annual Report. Diunduh pada 17 Oktober 2025, dari www.bjbsyariah.co.id
Bank Jabar Banten Syariah. (2021). Annual Report. Diunduh pada 17 Oktober 2025, dari www.bjbsyariah.co.id
Bank Jabar Banten Syariah. (2022). Annual Report. Diunduh pada 17 Oktober 2025, dari www.bjbsyariah.co.id
Bank Jabar Banten Syariah. (2024). Annual Report. Diunduh pada 17 Oktober 2025, dari www.bjbsyariah.co.id
Berger, A. N., & Humphrey, D. B. (1997). Efficiency of financial institutions: International survey and directions for future research. European Journal of Operational Research, 98(2), 175–212.
Cooper, W. W., Seiford, L. M., & Zhu, J. (2011). Data envelopment analysis: History, models, and interpretations. Springer.
Diniyah, F. (2023). Stabilitas Bank Syariah dan Bank Konvensional di Indonesia: Comparative Analylis. Jurnal Perbankan Syariah dan Ekonomi Syariah, 66-80.
Fadhilah, N., Husna, N., & Eliza, N. (2024 ). Analisis Kinerja Keuangan PT Bank Mega Syariah dengan RGEC, Efisiensi, Stabilitas, dan Financial Distress Periode 2019-2023. Jurnal Ilmiah Wahana Akuntansi, 145-156
Farrell, M. J. (1957). The measurement of productive efficiency. Journal of the Royal Statistical Society: Series A (General), 120(3), 253–290.
Ghozali, I. (2018). Aplikasi analisis multivariate dengan program IBM SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro.
Grover, J. (2001). A new model for predicting bankruptcy. Journal of Business Finance.
Hadad, M. D., Santoso, W., etc. (2003). Analisis efisiensi industri perbankan Indonesia: Penggunaan metode DEA. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan, 6(2), 5-28
Hanafi, M. M. (2016). Manajemen keuangan. UPP STIM YKPN.
Havidz, S., & Setiawan, C. ( 2015). BANK EFFICIENCY AND NON-PERFORMING FINANCING (NPF) IN THE INDONESIAN ISLAMIC BANKS. Asian Journal of Economic Modelling, 61-79.
Jafar, R., Basalamah, S., & Rahim, S. (2020). Analisis Kesehatan Keuangan Perbankan Syariah Di Indonesia Menggunakan Metode CAMEL. Paradoks: Jurnal Ilmu Ekonomi, 3(1), 1–9.
Kasmir. (2014). Analisis laporan keuangan. RajaGrafindo Persada.
Kuncoro, M., & Suhardjono. (2012). Manajemen perbankan: Teori dan aplikasi. BPFE Yogyakarta.
Kurnia, R., & Wira, A. (2024). Analisis Laporan Keuangan Bank Syariah: Teori dan Praktik.
Kusumaningrum, D. (2022). Analisis Tingkat Kesehatan Bank Dan Potensi Financial Distress Menggunakan Metode Rgec Pada Bank Aceh Syariah Tahun 2016-2020. Moneter: Jurnal Keuangan dan Perbankan, 10(1), 10-15.
Nurjanah, R. S., Jalaludin, J., Bahri, S., & Nurbaeti, A. (2023). Analisis Kinerja Keuangan Bank Bjb Syariah Menggunakan Metode Risk Profile, Good Corporate Governance, Earning, Capital (RGEC) Periode 2017-2021.
Nofinawati, N., Farizal, N., & Nurlita, K. (2025). ANALISIS PREDIKSI KEBANGKRUTAN MENGGUNAKAN MODEL ALTMAN ZSCORE PADA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA. Jurnal Eksklusif Generasi Ekonomi Syariah, 4(1), 44-56.
Otoritas Jasa Keuangan. (2011). Peraturan Bank Indonesia Nomor 13/1/PBI/2011 tentang penilaian tingkat kesehatan bank umum.
Otoritas Jasa Keuangan. (2011). POJK Nomor 8/POJK.03/2014 tentang penilaian tingkat kesehatan bank umum syariah dan unit usaha syariah.
Ozili, P., & Lorember, P. (2024). Financial Stability and Sustainable Development. International Journal of Finance & Economics , 2620-2646.
Rivai, V., Veithzal, A., & Basir, S. (2013). Commercial bank management: Manajemen perbankan dari teori ke praktik. Rajagrafindo Persada.
Springate, G. L. V. (1978). Predicting the possibility of failure in a Canadian firm. Simon Fraser University.
Tone, K. (2001). A slacks-based measure of efficiency. European Journal of Operational Research, 130(3), 498–509.
Umiyati, Azizah, J., Obrian, D., & Zahiranita, D. (2024). Analisis Kinerja Keuangan Bank BTPN Syariah Periode 2019-2021. Jurnal lmiah Wahana Akuntansi, 171-185.
Zmijewski, M. E. (1984). Methodological issues related to the estimation of financial distress prediction models. Journal of Accounting Research, 22, 59–82.